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Cumul emploi / retraite : bonne ou mauvaise solution ?

Certains se félicitent de la montée en puissance du cumul emploi retraite, mais que cachent ces chiffres croissants ? Est-ce bénéfique, et pour qui ?

Une loi utile ?

La loi a-t-elle été bien faite ? Pas sûr.
Il y a deux catégories de cumulants à distinguer. La première concerne ceux qui n’avaient aucune intention de cesser à 65 ans. Ils n’avaient pas de problèmes, ne demandaient rien, et se retrouvent avec deux revenus : activité + retraite.

La seconde concerne ceux qui souhaitaient remplacer ou avoir une activité réduite. Malheureusement les modalités pratiques ne permettent pas de répondre au besoin. Trop de charges , en plus sans droits. Remplacer trois semaines par an, coûte plus cher que cela ne rapporte alors qu’on manque de remplaçants.

Dans le premier cas, la loi était inutile , dans le second elle ne répond pas au besoin .

Une cotisation sans droits ? Est-ce normal ?

Oui et non. Tout d’abord sachez que ce n’est pas une disposition CARMF, mais une loi générale qui s’applique à tous les régimes. Sans droits, faut-il supprimer la cotisation comme le demandent certains ? Pourquoi un jeune serait taxé, et un ancien non, pour la même activité ? À travail égal, charges égales, il faut donc une cotisation. Le problème est que d’un côté cette cotisation donne des droits, de l’autre non, cela ne doit donc pas être la même. Pour la CARMF 50 % d’abattement paraît légitime.

Malgré cette cotisation sans droits, est-ce intéressant ? Pour qui ?

Le cumul est presque neutre pour le confrère ou pour la CARMF : si vous travaillez 30 ans et cessez à 65 ans, vous touchez 100 % de vos points pendant 20 ans. Si vous cumulez pendant 2 ans, vous toucherez la même retraite : pendant 2 ans de cumul et 18 ans de retraite pleine, soit 20 ans.
Si au lieu de cumuler vous continuez 2 ans, vous acquérez 2 années de cotisations de plus, soit 106,66 % de la retraite précédente, mais pendant 18 ans au lieu de 20 ans. Si la CARMF ne gagne rien et que le confrère cumule deux rémunérations (activité + retraite), son revenu augmente, sa fiscalité également, le fisc étant alors le premier gagnant .
Quels bénéfices ?
Si sur le long terme c’est presque neutre, l’augmentation de revenu sur le court terme pousse ceux qui n’avaient pas l’intention de s’arrêter à cumuler. C’est la première cause de la montée en puissance du régime, qui ne crée en rien plus d’actifs. L’analyse des revenus des cumulants montre bien que c’est cette catégorie qui est majoritaire, celle qui n’en avait pas besoin.

Est-ce bénéfique en matière de santé publique, avec plus de médecins, comme le pensent certains ?
C’est penser que les médecins ne poursuivent leur activité que pour l’ appât du gain , pas par vocation ou pour rendre service . Une grande consultation sur les motifs est en cours avec la FARA et la CARMF, elle sera publiée dans le prochain bulletin, merci aux cumulants d’y répondre.

Conclusion

Les règles telles qu’elles ont été établies par les autorités, donnent de l’argent à ceux qui ne demandaient rien, leur fait payer plus d’impôts, mais ne règle pas les vrais problèmes de ceux qui veulent rendre service, découragés financièrement.
La réforme du régime complémentaire devrait atténuer ces défauts, remplaçant une retraite bloquée et une cotisation sans droits, par une bonification des droits et une retraite supérieure pour ceux qui prolongent, mais reste à régler le sort des faibles activités, devenues de plus en plus indispensables, et pour cela la CARMF n’est pas aidée .

 

Attention La loi sur les retraites publiée en janvier prévoit qu’à partir du 1 er janvier 2015, les cumulants n’acquerront plus de point dès lors qu’ils auront liquidé une première pension de base à compter de cette date. Ainsi liquider une retraite salariée ou libérale ne permet plus d’acquérir des points dans d’autres régimes, même si ces retraites ne pas sont liquidées !

 

 

Attention : quand vous êtes soumis à un plafond de revenu en cumul, tout dépassement oblige à rembourser ce dépassement. Comme il ne peut être repris sur les honoraires versés (comment ?), la loi prévoit de le récupérer sur les retraites, ce qui est source de beaucoup d’incompréhension. Réfléchissez bien avant de cumuler si vous êtes soumis à plafond, et respectez les plafonds.
Conditions de cumul retraite / activité libérale
J’ai 100% dans le régime de base	J’ai liquidé toutes mes retraites	>>>>>>>>	Sans plafond
	Je n’ai pas liquidé toutes mes retraites	J’ai plus de 67 ans 1	48 812 € (1,3PSS)
		J’ai moins de 67 ans 2	Sans plafond jusqu’à 65 ans 2 , sinon 37 548 € (1PSS)
Je n’ai pas 100% dans le régime de base	>>>>>>>>		37 548 € (1PSS)

¹ de 65 à 67 ans en fonction de la date de naissance.
² si je n’ai pas atteint l’âge du taux plein dans d’autres régimes.