Les 7 avantages de Capimed

La CARMF met à votre disposition son régime facultatif en capitalisation Capimed. Souple, performant et sécurisé, vous pouvez avec ce contrat bénéficier de toute l'expertise de la gestion financière de la CARMF. Vous pouvez également transférer vos autres contrats PER sur Capimed pour faciliter la gestion de votre retraite.

Découvrez ses 7 avantages.

Un rendement performant et régulier

Un placement sécurisé

Des frais réduits

Des cotisations échelonnées sans frais

Une capitalisation modulable

Une fiscalité attrayante, immédiate ou différée

De nombreuses options pour une sortie en rente ou en capital

1. Un rendement performant et régulier

3,30 % c’est le rendement net attribué en 2023 par Capimed, résultant du rendement garanti moyen de l’ensemble des contrats souscrits par les adhérents, et de l’augmentation de la valeur de service du point. Sur les dix dernières années (2014 à 2023), Capimed a fait bénéficier ses adhérents d’un rendement cumulé de 31,76 %.

Rendements comparés

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2. Un placement sécurisé

Pour minimiser les risques, le portefeuille d’investissement de Capimed est composé à 79,7 % d’obligations (obligations d’États, d’émetteurs privés, convertibles ou structurées). Les 20,3 % restants sont investis en fonds diversifiés, monétaires, en parts de SCPI ou encore en actions.

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3. Des frais réduits

2,5 % sur les cotisations, 0 % sur la gestion des fonds et 2 % sur les rentes versées. Pas de frais d’entrée en cas de transfert d’un autre contrat vers Capimed.

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4. Des cotisations échelonnées sans frais

Pour étaler le paiement de vos cotisations, vous pouvez opter pour le règlement sans frais, par prélèvements mensuels.

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5. Une capitalisation modulable

10 classes de cotisation disponibles pour chaque option.

Option A : de 1 514 € à 15 140 €

Option B : de 3 028 € à 30 280 €

Vous pouvez changer de classe de cotisation tous les ans, mais aussi racheter, au coût de la cotisation de l’année en cours, les années écoulées entre l’affiliation CARMF et la souscription Capimed.

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6. Une fiscalité attrayante, immédiate ou différée

Vous pouvez bénéficier au choix soit de la déductibilité fiscale de vos versements, soit de dégrèvements ou d’exonération d’impôt à la sortie, en rente ou en capital. Cette option est irrévocable pour les versements de l’année au titre de laquelle elle est exercée.

Déductibilité fiscale aux versements
Dans ce cas, les cotisations de retraite facultatives sont déductibles du bénéfice imposable dans les limites suivantes : Minimum : 10 % du PASS ⁽¹⁾ = 4 637 € Maximum : 10 % du bénéfice imposable ⁽²⁾ dans la limite de 8 PASS + 15 % de la fraction du bénéfice imposable ⁽²⁾ entre 1 et 8 PASS = 85 781 €
Fiscalité sur capital à la sortie
Sur l'épargne (cotisations versées)	Sur les plus values
Pas de prélèvements sociaux Barème IR⁽³⁾ sans abattement de 10 %	PFU⁽⁴⁾ de 30 % : Prélèvements sociaux à 17,2 %⁽⁵⁾ et IR de 12,8 % (ou option possible pour barème IR⁽⁶⁾)
Sortie en rente
Prélèvements sociaux de 17,2 %⁽⁵⁾ (appliqués sur la base RVTO⁽⁷⁾) Barème IR après abattement de 10 % ⁽⁶⁾

Avantages fiscaux à la sortie
Sans déduction fiscale aux versements
Fiscalité sur capital à la sortie
Sur l'épargne (cotisations versées)	Sur les plus values
Pas de prélèvements sociaux Exonération IR ⁽³⁾	PFU⁽⁴⁾ de 30 % : Prélèvements sociaux à 17,2 %⁽⁵⁾ et IR de 12,8 % (ou option possible pour barème IR⁽⁶⁾)
Sortie en rente
Prélèvements sociaux de 17,2 %⁽⁵⁾ (appliqués sur la base RVTO⁽⁷⁾) Barème IR (appliqué sur la base RVTO⁽⁷⁾)

(1) PASS = Plafond annuel de Sécurité sociale : 46 368 € pour 2024
(2) Le bénéfice imposable s’entend avant déduction des cotisations ou primes versées dans le cadre de contrats PER (loi Pacte).
(3) IR : Impôt sur le revenu.
(4) PFU : Prélèvement forfaitaire unique
(5) CRDS : 0,5 % (non déductible) + CSG : 9,2 %, (dont 6,8 % déductible) + Cotisation de solidarité 7,5 % (non déductible) = 17,2 %.
(6) Minimum 442 €, plafonné à 4321 € par foyer fiscal pour les revenus 2023 déclarés en 2024.
(7) Barème des rentes viagères à titre onéreux : 40 % de la rente sont soumis à l’IR si la rente a été liquidée entre 60 et 69 ans, 30 % si la rente a été liquidée au-delà de cet âge.

Transformez vos impôts en rente avec Capimed

Exemple pour un médecin âgé de 40 ans, qui cotise 6 056 € par an (classe 4) jusqu’à 65 ans, avec un taux marginal d’imposition de 40 %. Pour un coût de revient de 3 634 € (6 056 € cotisés - 40 % déductibles) il percevra une rente annuelle à 65 ans :
- 8 249 € sans réversion.
- 7 341 € avec réversion à 60 % de la rente vers un conjoint de même âge.
- 6 682 € avec réversion de 100 % de sa rente.

Capimed offre un rendement de 6,89 % à 9,08 %.

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7. De nombreuses options pour une sortie en rente ou en capital

Tous les ans, vous recevez un état de votre compte avec l’évaluation de la rente acquise.

La liquidation peut être demandée à partir de l’âge légal de départ en retraite (voir ici), avec possibilité d’ajournement jusqu’à 70 ans. Les droits pourront être liquidés, selon votre choix, sous forme de capital (en un, cinq ou dix versements annuels) ou de rente viagère.

Vous pouvez demander le déblocage anticipé de votre capital, net d’impôt^[8], à l’occasion d’une liquidation judiciaire, du décès de votre conjoint ou partenaire Pacs, de votre mise en invalidité, de celle de votre conjoint ou partenaire Pacs, ou de vos enfants. Le déblocage anticipé de votre capital est également possible à l’occasion de l’achat d’une résidence principale, ce déblocage sera dans ce cas assujetti aux mêmes contributions que celles applicables en cas de sortie en capital à l’échéance.

Lors de la liquidation de vos droits, vous pouvez choisir de bénéficier de votre rente sans réversion, ou avec réversion de 60 % ou 100 % de vos droits sur la personne de votre choix.

En cas de décès avant la liquidation, les droits acquis seraient versés au bénéficiaire désigné, sous la forme d’une rente temporaire ou viagère.

(8) Seuls seront précomptés, sur la plus-value, les prélèvements sociaux de 17,2 % sur la base du barème des rentes viagères à titre onéreux (barème des rentes viagères à titre onéreux : 40 % de la rente sont soumis à l’IR si la rente a été liquidée entre 60 et 69 ans, 30 % si la rente a été liquidée au-delà de cet âge).

Plus d'informations ici.

Regroupez vos contrats PER dans Capimed

Simplifiez-vous la gestion de vos contrats PER (provenant de vos versements volontaires) en les transférant gratuitement sur Capimed. Avec Capimed, vous adoptez une solution de gestion simple et transparente de votre épargne.