Préparer votre retraite

Relevé de carrière

Pour préparer votre retraite, vous pouvez commencer par consulter votre relevé de carrière en ligne disponible dans votre espace personnel www.info-retraite.fr. Chaque activité, au cours de votre carrière, vous permet d’acquérir des points et des trimestres d’assurance dans le régime de base. Le total de ces derniers conditionne l’âge de départ en retraite et le montant à percevoir.
Votre relevé vous permettra de vérifier que toutes vos périodes d’affiliation ont bien été prises en compte. Dans le cas contraire, vous devrez contacter les organismes auxquels vous étiez alors affilié pour faire rajouter les périodes manquantes.

Activité médicale libérale

Le relevé totalise, entre autre les trimestres d’assurance validés au régime de base lors des périodes :

• de cotisations CARMF (1 trimestre est attribué par tranche de revenus égale à 200 Smic horaires jusqu’au 31/12/2013 et à 150 Smic horaires à compter du 01/01/2014, dans la limite de 4 par an) ;
• d’exonération de cotisation pour impécuniosité, maladie et maternité (naissances antérieures au 1^er janvier 2004) ;
• de bénéfice de la rente d’invalidité dans le cadre du régime invalidité-décès ;
• de service national obligatoire ;
• de maternité et/ou d’éducation des enfants ;
• d’exonération accordée aux créateurs d’entreprise, anciens chômeurs non indemnisés et ayant perçu le RMI/RSA.

Les trimestres validés par rachats figurent également sur ce relevé. Les périodes de début d’exercice non cotisées, c’est-à-dire les périodes d’exonérations de la première année d’exercice ou de dispenses de cotisations pour insuffisance de revenus, ne sont pas prises en compte. Vous pouvez racheter ces trimestres d’assurance pour atténuer la décote ou atteindre le taux plein.

Les trimestres d’éducation et d’adoption peuvent être attribués au père et/ou à la mère pour les enfants nés après le 01/01/2010. La demande doit être effectuée dans les six mois suivant le quatrième anniversaire de l’enfant.

Activités médicales salariées

L’externat, l’internat et le clinicat sont des activités salariées qui relèvent du régime général. Si elles ont été rémunérées avec prélèvements de cotisations sociales (à partir de 1964), ou si elles ont fait l’objet d’un rachat, elles donnent droit à l’attribution de trimestres d’assurance.

Ces trimestres s’ajoutent à ceux obtenus dans le régime de base de la CARMF, s’ils ne sont pas concomitants, dans la limite de 4 par an.
La demande de retraite doit être effectuée d’avance, au moins 5 mois avant la date d’effet choisie, auprès de chaque caisse concernée qui versera séparément une allocation.

Les coordonnées des régimes de retraite sont disponibles sur le site : www.info-retraite.fr.

Récapitulatif des droits

Vous recevez, chaque année, un tableau récapitulatif de votre retraite CARMF avec l’appel de cotisations de janvier.

Le tableau ci-dessous comprend le récapitulatif des points, le nombre de trimestres validés, le montant estimatif de la retraite à taux plein correspondant aux points acquis par les cotisations versées jusqu’au 31 décembre de l’année antérieure.

 

GIP Union retraite

Un relevé de situation individuelle récapitulant les trimestres et les points acquis, vous est envoyé l’année de vos 35, 40, 45 ou 50 ans par le Groupement d’intérêt public (GIP) Union retraite. Ce même organisme vous adresse l’estimation indicative globale de votre future retraite, l’année de vos 55, 60 et 65 ans.

Calcul de retraite

Les allocations sont calculées en fonction des points de retraite acquis. Elles sont versées dès que vous justifiez d’au moins 1 trimestre de cotisations pour les régimes de base et complémentaire. Pour le régime ASV, vous devez avoir exercé sous convention au moins une année.

Le montant de la retraite dépend de la durée de la carrière, de l’âge selon les régimes, des revenus professionnels, de la situation familiale et des éventuels rachats effectués.

Pour chacun des régimes :
Montant de la retraite = Valeur du point x Nombre de points acquis par cotisations x Éventuellement, coefficients de décote (RB) ou de surcote (RB, RCV, ASV)

Valeur des points au 1^er janvier 2023

Régime de base : 0,6076  €

Le taux de revalorisation du point du régime de base est fixé par les Pouvoirs publics. La retraite de base représente en moyenne 22 % de la retraite globale.

Régime complémentaire : 73,35 €

Les retraités participent au rééquilibrage du régime sous forme d’un freinage de la revalorisation du point décidée par le Conseil d’administration de la CARMF et validée par un arrêté du ministère. La retraite complémentaire représente en moyenne 44 % de la retraite globale.

Régime ASV : 11,48 €

La retraite du régime ASV représente actuellement en moyenne, 34 % de la retraite globale.
 

Majoration familiale

Les allocations des régimes complémentaire et ASV sont majorées de 10 % au profit des médecins ayant eu ou élevé, sous certaines conditions, au moins trois enfants.

Cette majoration de 10 % s’applique également au régime de base en cas de départ en retraite à compter du 1^er octobre 2023.

Projection de retraite

Vous pouvez obtenir une projection de retraite, sur demande, auprès du service allocataires. Pour les années restant à courir jusqu’à la date d’effet de la retraite, le nombre de points est calculé en fonction des points obtenus l’année en cours.
Vous pouvez obtenir de nombreuses projections de retraite à différents âges dans votre espace personnel eCARMF.

Inscrivez-vous et créez votre compte eCARMF

Acquisition de points au régime de base

Les points sont acquis comme suit :

• jusqu’au 31 décembre 2003, 100 points de retraite sont acquis forfaitairement pour chaque trimestre cotisé ;
• depuis le 1^er janvier 2004, les points sont accordés proportionnellement aux cotisations versées en fonction des revenus non salariés nets de l’année en cours. Pour 2023, 525 points peuvent être acquis avec la cotisation de la tranche 1 (jusqu’à 43 992 € de revenus), et 25 points supplémentaires au maximum avec la tranche 2 (jusqu’à 219 960 € de revenus).

Le nombre des points acquis au titre des années 2022 et 2023 est provisoire puisque la cotisation fait l’objet d’une régularisation ultérieure.

Autres points

Il s’agit des points acquis par cotisation et éventuellement par rachat, correspondant aux années d’études supérieures ou aux années pour lesquelles moins de 4 trimestres d’assurance ont été obtenus.

Depuis le 1^er janvier 2004, les femmes médecins bénéficient de 100 points supplémentaires au titre du trimestre civil de l’accouchement. L’attribution de ces 100 points ne pourra avoir pour effet de porter au-delà de 550 le nombre de points acquis dans le régime pour l’année concernée.

Si vous êtes invalide, en exercice, et obligé de recourir à l’assistance d’une tierce personne pour accomplir les actes ordinaires de la vie, vous bénéficiez de 200 points supplémentaires par an.

Acquisition de points au régime complémentaire

Les points sont acquis comme suit :

• avant le 1^er janvier 1996, acquisition de points forfaitaires et de points additionnels proportionnels au revenu libéral ;
• depuis le 1^er janvier 1996, acquisition de points entièrement proportionnelle au revenu non salarié de l’avant-dernière année.

Pour 2023, un point est acquis pour 15 397 € de revenus dans la limite de 10 points.

Autres points validés

Les points acquis par rachats ou achats à partir de 45 ans.

Majoration pour tierce personne

Une majoration de la pension d’invalidité vous est accordée si, en tant qu’invalide, vous avez recours à l’assistance d’une tierce personne. Elle continue d’être versée lorsque vous êtes retraité.

Acquisition de points au régime ASV

Les points sont acquis de manière forfaitaire selon l’année de cotisations.

Années de cotisation	Points par année cotisée
Du 01/01/1960 au 30/06/1972	37,52 (forfaitaires)
Du 01/07/1972 au 31/12/1993	30,16 (forfaitaires)
Du 01/01/1994 au 31/12/2011	27 (forfaitaires)
Depuis le 01/01/2012	27 (forfaitaires) + 9 (maximum proportionnels)

Majoration familiale

Une majoration est attribuée à l’allocataire ayant eu ou élevé sous certaines conditions au moins trois enfants et correspond à 10 % de la pension des régimes complémentaire et ASV.

Retenues sur retraites

La CSG (8,3 %), la CRDS (0,5 %) et la CASA (0,3 %) seront prélevées sur le montant total brut de la retraite, toutes majorations incluses, hormis la majoration pour tierce personne, sauf exonérations prévues par les barèmes fiscaux.

Prélèvement à la source

Avec le prélèvement à la source mis en place depuis le 1er janvier 2019, l’impôt est directement prélevé sur le montant de vos allocations selon un taux communiqué à la CARMF par l’administration fiscale.

Pour toute question d’ordre général, vous pouvez consulter le site : www.impots.gouv.fr ou poser vos questions par téléphone au : 0 809 401 401 (au prix d’un appel local).

Pour toute demande personnalisée, vous pouvez vous rendre sur le site www.impots.gouv.fr et poser votre question via la messagerie sécurisée dans votre espace personnel, ou contacter votre centre des Finances Publiques.

Rachats et achats de points

Les rachats destinés à limiter la décote et ou obtenir le taux plein sont indiqués en cliquant ici.
Les possibilités de rachat et d’achat de points de retraite du régime complémentaire sont détaillées en cliquant ici.